Caja Madrid cargaba los gastos de las 'tarjetas black' en diferentes cuentas

Caja Madrid cargaba los gastos de las 'tarjetas black' que utilizaban sus consejeros y directivos en diferentes cuentas, de manera que el departamento fiscal "nunca" tuvo conocimiento de las mismas. En concreto y frente a la práctica "habitual", la caja incluyó 15.344 euros gastados por el expresidente Rodrigo Rato y el ex director financiero Ildefonso Sánchez Barcoj en una cuenta referida a 'Reuniones de Trabajo y Tarjetas de empresa'.

Así se desprende de la documentación que Bankia ha entregado al juez de la Audiencia Nacional Fernando Andreu en el marco de la causa en la que investiga a 82 antiguos cargos de Caja Madrid, entre los que se encuentran los expresidentes Miguel Blesa y Rodrigo Rato, por los 15,2 millones de euros que cargaron a las 'tarjetas black' opacas al fisco desde 2003 a 2012.

En su escrito, al que ha tenido acceso Europa Press, el grupo dirigido por José Ignacio Goirigolzarri hace entrega al magistrado de los contratos de las 'tarjetas B' requeridos, entre ellos uno de Rato, al tiempo que precisa que no ha podido localizar uno firmado por Blesa en 1994, aunque sí dispone de"registros informáticos" que justifican la existencia del mismo.Sin registros anteriores al año 1999

En este punto, Bankia explica que tampoco ha encontrado los registros contables anteriores a 1999 que permitan identificar el momento a partir del cual la caja comenzó a contabilizar los movimientos de estos plásticos y añade que ha sido desde 2003, cuando se ha "podido cuadrar los movimientos en los registros contables".

"En el periodo analizado, bajo la gestión del Director General Financiero y De Riesgos -Ildefonso Sánchez Barcoj-, la emisión de las tarjetas y contabilización de los gastos derivados del uso de las mismas se instrumentaban, respectivamente, en el Departamento de Tarjetas y en el Área de Contabilidad.

En ambos casos se trataba de una actuación meramente material, sin que a los citados constase de que se trataba de tarjetas de crédito emitidas al margen del circuito general y ordinario establecido", señala el departamento de Auditoría Interna de Bankia.

Indica también que la contabilización de los gastos correspondientes a consejeros ejecutivos y directivos se hicieron constar en una cuenta, que hacía referencia al 'Tratamiento Administrativo Circular 50/99'. Dicha circular llevaba por título "Regularización por fraudes, negligencias y deficiencias de los sistemas".

En cuanto a las del resto de consejeros y miembros de la Comisión de Control se contabilizaron "exclusivamente" en una cuenta relativa a 'Gastos de órganos de Gobierno'.

"No obstante, en relación con las tarjetas de consejeros ejecutivos y directivos al margen del circuito ordinario y cargadas a la cuenta 'Tratamiento Administrativo Circular 50/99, fueron puntualmente y frente a la práctica habitual, cargados en la cuenta 'Gastos Reuniones Trab. Tarjetas empresas", concluye, sobre unos gastos de Rato en 2012 por valor de 1.140 euros y del director financiero por 14.204 euros del último trimestre de 2011.

En el marco de esta pieza separada del 'caso Bankia', el titular del Juzgado Central de Instrucción número 4 mantiene imputados a 82 antiguos miembros del Consejo de Administración y exdirectivos de Caja Madrid, entre ellos los expresidentes Miguel Blesa y Rodrigo Rato o el ex director financiero Ildefonso Sánchez Barcoj, por indicios de delitos de administración desleal y apropiación indebida. Los primeros 27 exconsejeros declararán a partir del próximo lunes.Andreu cita a declarar este lunes a 27 consejeros

El juez de la Audiencia Nacional Fernando Andreu y ha citado a declarar a 27 consejeros y antiguos administradores de Caja Madrid y bankia entre el lunes y el miércoles, tras decidir la imputación de los 78 titulares de las tarjetas opacas de ambas entidades, por delitos de administración desleal y apropiación indebida.

En su auto del 28 de enero, el juez explica que lo fundamental a partir de ahora es dilucidar el concepto por el que emitieron y entregaron las tarjetas de crédito, tanto a los consejeros como a los directivos, de ahí que en este momento el juez distingue entre los administradores y los directivos.

Andreu considera que en este momento procesal existen serias dudas sobre el carácter de los gastos originados por esas tarjetas. Lo que pretende aclarar el juez es si se emitieron como gastos de representación o como complemento de retribución, supuestos que definirían los delitos de administración desleal o apropiación indebida.

El juez hace constar que si se trataba de una tarjeta de empresa para hacer frente a los gastos de representación, no existe soporte contractual, ni previsión estatutaria, ni decisión de los órganos de gobierno en tal sentido y recuerda que además se terminaron entregando este tipo de tarjetas a consejeros y directivos con unos fines completamente distintos a los previstos en los gastos de representación.

De ese modo, se acabó "convirtiendo su entrega en una remuneración irregular, de forma que con un límite mensual según el cargo que ocupase su beneficiario, se podía disponer de su saldo libremente, sin necesidad de justificar el concepto por el que se disponía de cada tarjeta, y todo ello teniendo en cuenta que, según se informa por Bankia, junto a estas tarjetas, los consejeros o ejecutivos disponían de otra tarjeta de empresa". Atendiendo a estas razones y a los gastos efectuados con estas tarjetas el magistrado tiene serias dudas de que se tratara de tarjetas de empresa.

Ahora bien, ante la otra opción de considerarlas como retribución, tal y como han declarado algunos consejeros, el juez tampoco entiende por qué en ese caso algunos de los beneficiarios nunca las utilizaron.

Tampoco se explica "por qué la mayoría de los usuarios no llegaba a agotar el saldo de las que eran beneficiarios, saldo que no se traspasaba a dicho beneficiario, sino que quedaba en la entidad emisora de la tarjeta, haciendo así una dejación incomprensible de una retribución a la que al menos los directivos, tendrían derecho".

Para aclarar estos términos el juez quiere oír también como testigos a los cinco directivos que nunca usaron las tarjetas y al expresidente de Caja Madrid Jaime Terceiro. A estos testigos les cita para el 20 de febrero.

Los 78 imputados ahora tendrán que designar abogado y personarse en la causa. En su auto el juez también pregunta a Bankia y la Fundación Caja Madrid que le informen sobre los beneficiarios de las tarjetas que han devuelto el dinero, con indicación de los importes.